“社保改嫁稅務(wù)”與個稅新法后企業(yè)社保合規(guī)化與高收入者人力成本優(yōu)化(李老師)課程介紹：

課程背景：
    在國家全面推行個人所得稅改革、金稅三期等政策背景下，企業(yè)運營尤其是財務(wù)工作面臨翻天覆地的變化，很多以往的日常操作習(xí)慣都需要改變。企業(yè)的發(fā)展面臨嚴峻考驗，經(jīng)營成本居高不下，人力成本與日俱增，企業(yè)壓力大；而另一方面，員工的薪資、獎金、勞務(wù)費發(fā)放稅負高，員工入賬少抱怨多；企業(yè)的發(fā)票、報銷、流程煩不勝煩，成本控制依然不明顯。
《個人所得稅法實施條例》已頒布；10月起調(diào)個稅起征點；2019年1月1日修正案正式實施；
 ◇ 金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優(yōu)化難題？
 ◇ 社保五險并四險，社保費率調(diào)整；企業(yè)社保審計該如何應(yīng)對？
 ◇ 五證合一，個稅社保緊密相連；人力資源從業(yè)人員如何突破傳統(tǒng)的薪酬管理模式、求新求變，新形勢下，企業(yè)如何合理優(yōu)化經(jīng)營成本？如何突破傳統(tǒng)薪酬管理模式？如何控制金稅三期下的經(jīng)營風(fēng)險？

課程收益：
金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優(yōu)化難題？
社保五險并四險，社保費率調(diào)整；企業(yè)社保審計該如何應(yīng)對？
五證合一，個稅社保緊密相連，企業(yè)如何合理優(yōu)化經(jīng)營成本？
如何突破傳統(tǒng)薪酬管理模式，用工模式再設(shè)計？
如何控制金稅三期下的經(jīng)營風(fēng)險？
如何設(shè)計不同用工模式下的成本與風(fēng)險管理
如何籌劃企業(yè)中高管理者收入？

針對企業(yè)面臨以上相關(guān)問題，我們將從從財務(wù)、稅務(wù)、人力資源的角度分析，在嚴格遵守國家稅法的前提下，如何籌劃個人所得稅，如何規(guī)避企業(yè)社保風(fēng)險，如何降低用工風(fēng)險，如何設(shè)計中高收入者稅收，從而降低企業(yè)風(fēng)險和人力資源成本。

【課程時長】: 1天，7小時

課程內(nèi)容：

一、新征收模式：公司如何規(guī)避《社會保險法》中社保違法風(fēng)險
1. 社保由稅務(wù)部門統(tǒng)一征收的大環(huán)境、給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險 
2. 如何解決“應(yīng)繳未繳”情況風(fēng)險
3. 如何解決 “社保欠繳”情況風(fēng)險
4. 如何解決因人事變動而出現(xiàn)的“社保漏繳”情況風(fēng)險
5. 如何解決因“社保繳費基數(shù)不實”的企業(yè)責(zé)任風(fēng)險
6. 用人單位拖欠社保費，有什么法律責(zé)任？
7. 用人單位不足額繳納社會保險如何處理？

二、社保統(tǒng)征及個稅改革下：人力成本優(yōu)化方案
1、人力成本控制之道：
1．用人策略的思考；
2．用工模式的思考；
3．薪酬架構(gòu)的思考；
4．風(fēng)險管控系統(tǒng)的思考。
2：勞務(wù)派遣、人事外包、人事代理、業(yè)務(wù)外包的基本信息
1. 幾者的區(qū)別
1) 法律關(guān)系、性質(zhì)的不同
2) 風(fēng)險的不同
3) 成本的不同
2. 勞務(wù)派遣、人事外包、業(yè)務(wù)外包等的利弊、成本對比
案例討論：某知名零售業(yè)企業(yè)外包使用中發(fā)生的勞資糾紛
3、派遣、外包風(fēng)險控制與用工模式籌劃
1. 為什么使用派遣、外包等其它用工方式——了解清楚自己的真實訴求
2. 用工模式籌劃（含集團公司及異地分支機構(gòu)用工）：標(biāo)準勞動關(guān)系（+人事代理）、勞務(wù)派遣、業(yè)務(wù)外包、非全日制關(guān)系、雇傭關(guān)系、借用關(guān)系......
3. 如何有效用好“勞務(wù)派遣”與“業(yè)務(wù)外包”
4. 如何推動、選擇、規(guī)范或結(jié)束本單位的勞務(wù)派遣、外包合作
5. 如何對派遣、外包供應(yīng)商進行規(guī)范性審計并推動其整改
6. 派遣、外包供應(yīng)商如何適應(yīng)法規(guī)政策、市場環(huán)境的新變化

三、個人所得稅法：重大修訂解讀與個人所得稅風(fēng)險策略
1、新《個稅法》如何匯算清繳與退稅？
2、專項附加費用扣除標(biāo)準包含哪些內(nèi)容，如何實現(xiàn)監(jiān)管？
3、年終獎特殊算法、股權(quán)激勵、離職補償?shù)忍厥馑惴〞∠麊幔?BR>4、個稅法修訂后多部門聯(lián)動會涉及個人銀行賬戶的監(jiān)控嗎？
5、個人所得稅籌劃、法定工資標(biāo)準及工資扣減、調(diào)整、支付風(fēng)險控制
6、發(fā)放年終獎、月薪、年薪的綜合節(jié)稅籌劃
7、關(guān)聯(lián)交易、CFC、一般反避稅規(guī)則引入后個人所得稅反避稅最新策略
8、限售股、限制性股票、股票期權(quán)的個稅差異
9、綜合所得內(nèi)部（工資薪金、勞務(wù)報酬、特許權(quán)使用費、稿酬）的計算差異
10、稅收居民身份的選擇對個人所得稅的影響
11、CRS、金稅三期下，個人所得稅的國內(nèi)監(jiān)管與國際監(jiān)控

四、個稅社保新政下：高收入者個人所得稅籌劃
新個稅法下，企業(yè)薪酬結(jié)構(gòu)都要大地震
內(nèi)部自我診斷：是否需要調(diào)整薪酬架構(gòu)
新的個人所得稅政策，對薪酬體系帶來以下轉(zhuǎn)變和調(diào)整
薪酬體系的建立或重整的關(guān)鍵所在
新法下的復(fù)雜繁多的工資項組成
年終獎發(fā)放的方法有講究
高收入人群如何合理避稅
高工資人群的節(jié)稅方案
如何解決好薪酬設(shè)計與企業(yè)發(fā)展間的關(guān)系
合法降低社保成本前提條件
降低薪酬福利總成本，使薪酬福利體系更個激勵性
薪酬與所得稅的關(guān)系
練習(xí)題：如何進行籌劃，使年薪32萬的高管的社會保險費用繳納最低，并繳納的個人所得稅也最低？

【課程講師】 李大濤 老師
企業(yè)法律顧問；西安交大客座講師；薪酬績效管理咨詢師 ；海工、大型制造業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)HRD；

實戰(zhàn)經(jīng)驗
六年外資企業(yè)及六年民營企業(yè)實踐管理經(jīng)驗，積累了豐富的管理實戰(zhàn)與心得。本著“術(shù)有專攻”的學(xué)習(xí)態(tài)度，一直在企業(yè)管理領(lǐng)域不斷學(xué)習(xí)、實踐與總結(jié)，探索企業(yè)執(zhí)行力與管理提升的高效訓(xùn)練之道，憑借多年的管理實戰(zhàn)經(jīng)驗，在人力資源訓(xùn)練與團隊建設(shè)方面造詣斐然。
堅持與企業(yè)實際發(fā)展相結(jié)合，每年定量全程參與不同類型企業(yè)的咨詢項目，以此保證課程內(nèi)容實戰(zhàn)、實操，不脫離企業(yè)。培訓(xùn)過程中結(jié)合企業(yè)實際，采用深入淺出、淺顯易懂的授課方式，贏得了學(xué)員的尊重和敬仰。

主講課程
《“社保改嫁稅務(wù)”與個稅新法后企業(yè)的痛點及人力資源管理應(yīng)對優(yōu)化方案》 2天
《人力資源規(guī)劃實操與實施方案》1天     《組織優(yōu)化、崗位分析與職責(zé)管理》/2天
《基于能力的人才招聘與面試》/2-3天    《如何設(shè)計與開發(fā)培訓(xùn)課程+培訓(xùn)管理體系與培訓(xùn)需求的搭建》/2天
《目標(biāo)管理與績效考核》/2天             《績效評估與面談技巧》/1天
《薪酬設(shè)計與績效管理》/2天             《咨詢式：薪酬管理與薪酬設(shè)計》/2天
《如何有效預(yù)防和化解勞動用工風(fēng)險》/2天  《勞動法在企業(yè)人力資源中的應(yīng)用》 1－2/天
《企業(yè)制度的法律誤區(qū)與操作實務(wù)》/1天     《非人力資源經(jīng)理的人力資源管理》/2-4天

服務(wù)部份客戶
銀行業(yè)務(wù)：中國銀行（山東、河北、河南）、工商銀行（廈門、重慶、太原）、農(nóng)商銀行（福建、威海、臨沂）、郵政銀行（石家莊、煙臺）；
電力行業(yè)：石家莊國電、山東國電、福建國電、太原國電、廈門電力公司、東營電力公司、淄博電力公司、濟南電力公司；
集團企業(yè)：南山集團、龍口港集團、道恩集團、繡錦集團、商城集團、浪莎集團、夢娜集團、恒信電器、奧德集團、利德集團、華川集團、晨龍集團、西工集團、星月集團、尖峰集團、浦峰集團、真愛集團、金哥集團、野風(fēng)集團、通達集團、丁豪集團、東磁集團；
制造企業(yè)：僑蒙服飾、豐臻飾品、億源光電、龍發(fā)餐具、紅偉工貿(mào)、云環(huán)鎖業(yè)、巨龍箱包、飛雁縫紉、凱歌服飾、大眾制衣、法興鎖業(yè)、陳震廣告、鑫環(huán)飾鏈、雙鑫飾品、申翊塑料、順隆相框、鴻鵠工藝、天目琴行、貝爾飾品、振華彩印、伯虎鏈條、誠俊飾品、西美飾品、環(huán)宇塑料、麗鉆飾品、丹溪酒業(yè)、星力包紗、欽氏工藝、實信織帶、人和水晶、先鋒體育、遠大汽車、明月化纖、永久彈簧、百佳超市等

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